Kokie finansinės veiklos vertinimo metodai išgelbės jus nuo pinigų švaistymo? Atvejis: kaip padėjome restoranų tinklui įvertinti naujų projektų efektyvumą.

Atvejis: kaip padėjome restoranų tinklui įvertinti naujų projektų efektyvumą. Į mus kreipėsi restoranų tinklo savininkas su problema. Jo verslas sparčiai augo ir jis planavo atidaryti keletą naujų įstaigų įvairiose miesto vietose. Tačiau verslininkas suprato, kad kiekvienas naujas atradimas susijęs su didelėmis investicijomis ir rizika..

“Jaučiuosi lyg skrendu aklas, – prisipažino jis per pirmąjį mūsų susitikimą. – Neturiu aiškaus supratimo, kaip įvertinti, ar naujas restoranas bus pelningas, ar ne. Pasikliauju tik intuicija ir patirtimi, bet tinklui plečiantis to nebeužtenka.”

Blogų sprendimų pasekmės

Pradėjome giliau žvelgti į situaciją ir pastebėjome, kad problema rimtesnė, nei atrodė iš pirmo žvilgsnio:

• Neefektyvus išteklių paskirstymas: nesant aiškios vertinimo sistemos, lėšos buvo investuojamos į projektus, kurie ne visada atsipirkdavo per numatytą laiką..
• Praleistos galimybės: bijodamas suklysti, Aleksandras kartais atsisakydavo potencialiai pelningų vietų.
• Stresas ir netikrumas: nuolatinis nerimas dėl teisingų sprendimų neigiamai paveikė bendrą verslo valdymą.
• Sunkumai pritraukiant investuotojus: be aiškių finansinių prognozių buvo sunku įtikinti potencialius partnerius naujų projektų perspektyvomis.
• Finansinio nestabilumo rizika: nesėkmingos investicijos gali kelti pavojų visam restoranų tinklui.

Nepakeitus projektų vertinimo būdo, nuolatinis jo verslo augimas gali sukelti rimtų problemų ar net žlugti viską, ką jis sukūrė..

Išsamios finansinės veiklos vertinimo sistemos įdiegimas

Sukūrėme ir įdiegėme išsamią naujų projektų finansinio efektyvumo vertinimo sistemą, pritaikytą restoranų verslo specifikai. Štai pagrindiniai mūsų sprendimo komponentai:

1. Grynosios dabartinės vertės (GPV) metodas)

Ką mes padarėme:

• Sukūrėme modelį, skirtą apskaičiuoti kiekvieno naujo restorano projekto NPV.
• Atsižvelgėme į visus numatomus pinigų srautus ir diskontavome juos iki esamo momento.

NPV įvertina, ar projektas generuos daugiau pinigų, nei buvo į jį investuota, atsižvelgiant į kapitalo sąnaudas laikui bėgant. Tai suteikė jam aiškų supratimą, kurie projektai tikrai padidins jo verslo vertę..

Skaičiuojant NPV, svarbu būti konservatyviai prognozuojant pajamas ir nepamiršti atsižvelgti į visas galimas išlaidas, įskaitant ir netikėtas..

2. Vidinė grąžos norma (IRR))

Ką mes padarėme:

• Įdiegtas IRR skaičiavimas kaip papildoma vertinimo priemonė.
• Projektų IRR palyginome su reikalaujama restoranų verslo grąžos norma.

IRR parodo, kokia diskonto norma projektas atsipirks. Tai padėjo palyginti projektus tarpusavyje ir su alternatyviomis investicijomis.

IRR įvertinimo kontrolinis sąrašas:

1. Apskaičiuokite projekto IRR
2. Palyginkite su vidutiniu pramonės pelningumu
3. Apsvarstykite su projektu susijusią riziką
4. Palyginkite su įmonės kapitalo kaina

3. Investicijų atsipirkimo laikotarpis

Ką mes padarėme:

• Sukūrėme modelį, leidžiantį apskaičiuoti diskontuotą atsipirkimo laikotarpį kiekvienam projektui.
• Naujiems restoranams nustatome maksimalų leistiną atsipirkimo laikotarpį.

Restoranų versle investicijų grąžos greitis yra labai svarbus. Šis metodas leido greitai išnaikinti projektus, kurie neatitiko lūkesčių dėl investicijų grąžos greičio.

Naudojimo instrukcijos:

• Nustatykite maksimalų priimtiną atsipirkimo laikotarpį (pavyzdžiui, 3 metai).
• Apskaičiuokite diskontuotus projekto pinigų srautus.
• Raskite momentą, kai sukauptas diskontuotas pinigų srautas tampa teigiamas.
• Palyginkite gautą laikotarpį su nustatytu maksimumu.

4. Jautrumo analizė

Ką mes padarėme:

• Sukurti modeliai analizuoti įvairių veiksnių įtaką projektų finansiniams rezultatams.
• Mes nustatėme pagrindinius kintamuosius, kurie labiausiai įtakoja restorano sėkmę.

Restoranų verslą veikia daug išorinių veiksnių. Jautrumo analizė padėjo suprasti, kiek projektai yra atsparūs eismo, maisto kainų, nuomos kainų ir kitų kritinių parametrų pokyčiams.

Jautrumo analizės metodika:

• Nustatykite pagrindinius kintamuosius (pavyzdžiui, vidutinį čekį, lankytojų skaičių, nuomos kainą).
• Sukurkite scenarijus, keičiančius kiekvieną kintamąjį tam tikru procentu (pavyzdžiui, ±10%, ±20%).
• Perskaičiuokite kiekvieno scenarijaus finansus.
• Nustatykite, kurie veiksniai turi didžiausią įtaką rezultatui.

Dar yra klausimų?

Parašykite man klausimą Telegram  platformoje ir gaukite asmeninį atsakymą.

5. Scenarijų analizė

Ką mes padarėme:

• Kiekvienam projektui sukūrėme tris scenarijus: optimistinį, pesimistinį ir greičiausiai.
• Apskaičiuoti kiekvieno scenarijaus finansiniai rodikliai.

Scenarijų analizė leido geriau pasiruošti įvairiems scenarijams ir parengti veiksmų planus konkretaus scenarijaus įgyvendinimo atveju.

Praktinės rekomendacijos:

• Įtraukite įvairių sričių ekspertus, kad sukurtumėte realistiškus scenarijus.
• Reguliariai peržiūrėkite ir atnaujinkite scenarijus, pagrįstus rinkos pokyčiais.
• Naudokite scenarijų analizės rezultatus, kad sukurtumėte lanksčias verslo strategijas.

6. Rizikos vertinimas

Rizikos supratimas ir kiekybinis įvertinimas leido mums priimti labiau pagrįstus sprendimus ir kurti strategijas, kaip sumažinti neigiamas pasekmes..

Rizikos vertinimo kontrolinis sąrašas:

• Nustatykite visas galimas projekto rizikas
• Įvertinkite kiekvienos rizikos atsiradimo tikimybę
• Nustatykite galimą poveikį finansinei veiklai
• Sukurti priemones rizikai sumažinti arba pašalinti
• Į projekto finansinį modelį įtraukite rizikos valdymo priemonių kainą

“Dabar jaučiuosi užtikrintai kiekvienam naujam projektui“, – praėjus pusmečiui po sistemos įdiegimo dalijosi verslininkas.”

Restoranų tinklo savininkas

Įgyvendinimo rezultatai

Įdiegę visapusišką finansinės veiklos vertinimo sistemą gavome šiuos patobulinimus:

• Priimamų sprendimų kokybės gerinimas: Dabar kiekvienas sprendimas atidaryti naują restoraną buvo pagrįstas kruopščia analize ir objektyviais duomenimis.
• Investicijų optimizavimas: Lėšos buvo pradėtos investuoti į perspektyviausius projektus, todėl padidėjo bendras tinklo pelningumas.
• Rizikos mažinimas: Geriau suprasdamas galimą riziką, savininkas sugebėjo sukurti veiksmingas strategijas, kaip ją sumažinti.
• Investuotojų pritraukimas: Aiškios finansinės prognozės ir rizikos analizė padarė projektus patrauklesnius potencialiems investuotojams.
• Patobulintas strateginis planavimas: Ilgalaikis planavimas tapo tikslesnis ir pagrįstesnis.

Išsamios projektų finansinio efektyvumo vertinimo sistemos įdiegimas tapo pagrindiniu restoranų tinklo sėkmės veiksniu. Verslas nuo intuityvaus sprendimų priėmimo perėjo prie sprendimų, pagrįstų duomenimis ir skaičiais.